5.2 Кредитные отношения банка с заемщиками и роль кредитного договора.
Функция посредничества банка в кредите при полном ее проявлении показывает роль банков в реальной экономической жизни. Строя кредитные отношения с многочисленными клиентами, в рыночной экономике коммерческие (деловые) банки решают много сложных задач. Все они разрешаются в огромном процессе кредитования.
Кредитование - важнейшая операция банков, обеспечивающая им торговую, предпринимательскую деятельность и получение прибыли. В теории и практике кредитования имеются общие основы и принципы, глубокая психология во взаимоотношениях банка с заемщиками и мировой опыт подтверждает это. Кредитование охватывает множество проблем: отношения субъектов к процессу кредитования; взаимоотношения кредитора и заемщиков; достаточность или наличие кредитных ресурсов; использование ссуд заемщиком: возникновение долга.
Для установления кредитных отношений с заемщиками весьма важно банку быть уверенным в возникновении реальной потребности клиента в кредите. Знание объективной потребности клиента в кредите и выдача кредита только на условиях удовлетворения субъективной потребности на основе займа в последствии по-разному показывают прочность кредитных взаимоотношений и возможности возврата ссуд.
Кредитуя заемщиков, коммерческие банки подвергаются риску, поэтому суть процесса кредитования заключается не в совокупности выполнения технических правил выдачи ссуд, контроля и возврата в срок, а в принятии решений в каждом конкретном случае по обязательствам кредитора и заемщика. А с позиции бизнеса кредитования в рыночной среде основными для отечественных банков уже выступает не техника анализа и процедуры кредитования, а широкое суждение и неординарные решения. В то же время условия кредитования включают требования, которые должен выполнить заемщик для получения кредита.
Изучая клиента, с позиции его финансовой прочности и экономической стабильности, рассматривая расчет потребности в кредите, банк учитывает ее экономическую обоснованность, достоверность представленных данных. Чтобы быть уверенным, что заемщик способен и готов погасить долг в соответствии с условиями кредитного договора, необходимо учитывать: дееспособность клиента в отношении ссуды, репутацию заемщика, рентабельность; обеспечение ссуд; экономическую конъюнктуру.
До наступления процесса выдачи кредита заемщику банк в своей деятельности осуществляет анализ потенциального заемщика с целью предотвращения или снижения риска. Совокупная детальность банка в этой сфере направлена на определение кредитоспособности клиента.
В случае благоприятного заключения о кредитоспособности потенциального заемщика банк приступает к разработке условий кредитного договора. Данный этап называется структурированием ссуды, в процессе которого банк определяет: цель кредита, сумму. Порядок погашения, срок ссуды, обеспечение, цену кредита, прочие условия
Кредитные отношения банка с заемщиками ссуд в условиях рыночной экономики развиваются на таких условиях, когда обе стороны заинтересованы в одинаковой мере. Одна сторона, кредитор (банк), развивая свой бизнес кредитования, желает своевременного возврата ссуд с процентами. Заемщик, получив ссуду, направляет ее на удовлетворение потребностей в процессе деятельности.
Бизнес кредитования в банковской системе развитых стран за многие десятилетия достаточно убедительно утвердился, охватывая основные положения управления кредитом:
• кредитная способность банка (способность кредитования) основана на достаточности капитала и ликвидности. Банк ищет деньги, анализирует привлекательность депозитов, сравнивая средние ставки по ним со ставками рефинансирования, ставками по межбанковским кредитам. Банку не выгодно развивать кредитование за счет дорогих ресурсов;
• концентрация кредитов для банка важный вопрос, требующий знания линии бизнеса заемщика, производственных возможностей клиента, отрасли, сферы. Основное решение здесь остается за высшим персоналом банка;
• кредитные полномочия охватывают действия по проведению кредитной политики в банке. Каждый сотрудник банка, имеющий отношение к выдаче кредита (от исполнителей до руководителя отдела, Совета директоров), должен ускорять процесс кредитования; работать на уменьшение кредитного риска. Важно знать сотрудникам свои полномочия и обязательства;
• полномочия на проведение переговоров предоставлены в банках соответствующим комитетам, старшим работникам, которые в пределах своих обязанностей ведут переговоры с клиентами, определяют условия кредитования, цену кредита, сроки погашения;
• документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать решения при переговорах. Финансовая и юридическая документация выступают основой для установления процедуры кредитования;
• утверждение (процедура) завершает порядок предоставления кредита заемщику. Кредитный комитет одобряет выдачу, определяет сумму кредита
Кредитные отношения банка с заемщиками включают в мировой практике весьма множество (10-16) шагов от момента возможного или фактического обращения клиента за ссудой довыдачи кредита и полного погашения. В учебной литераторе эти вопросы рассматриваются достаточно широко.
Важным процессом при кредитовании заемщика, где уже воедино сливаются ряд (множество) шагов кредитной политики коммерческого банка выступает составление кредитного договора.
Кредитный договор - это контракт между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту. Кредитный договор содержит условия, оговорки и ограничения, составленные таким образом, чтобы поддержать или улучшить финансовое состояние заемщика, движение денежных средств, уровень прибыльности, что, так или иначе, защищает интересы банка.
Экономическая и юридическая стороны кредитного договора отражаются в их содержании, куда входят:
Описание средств кредитования, включая цель получения ссуды, сумму, распоряжения о переводе, графики выплат и процедуры.
Определение терминологии охватывает такие вопросы как дата займа, рабочий день, процентный период, дата выплаты процентов, случаи невыполнения условий, дата уничтожения сделки, за верительный инструмент.
Доказательство займа включает описание необходимой рассматриваемой документации (например, простой вексель, выписанный заемщиком и т. д.).
Ставка процента и комиссионные, включая определение ставки и комиссионных по процентным платежам.
Проведение предоплаты (добровольная и недобровольная), штрафы при оплате и условия управляющие ими.
Права гашения, где в случае невыполнения условии со стороны заемщика, банк может погасить свои требования к заемщику и овладеть любыми активами заемщика.
Гарантии: заявления заемщика, ссылающегося на различную информацию, предоставленную банку, такую как его юридическое положение, одобрение соответствующего регулятивного или другого лица займа, правильность его финансовой отчетности, отсутствие обратных материальных изменений в финансовом состоянии заемщика по последней финансовой информации, отсутствие исков против заемщика, отсутствие или описание любых прав удержания имущества за долги против активов заемщика.
Кредитный договор в зависимости от совершенствования кредитных отношении банка с получателями - ссуд может дополняться на основе правовых и нормативных положений. При этом не бывает неизменных форм кредитного договора, и в разных странах банки весьма четко определяют свое отношение к данному юридическом документу. Экономическая и юридическая сила кредитного договора позволяют банку выставлять требования к заемщику, следовать определенным обязательствам или при необходимости обеспечивать банк информацией:
• на конкретную дату сведения, периодические аудиторские и отчетные финансовые документы в течение всего срока ссуды;
• установить определенный уровень действующего капитала или собственного капитала;
• отвечать определенным требованиям по основным коэффициентам (коэффициент текущей ликвидности, коэффициент отношения долга к собственному капиталу);
• дать письменное уведомление о случаях невыполнения условий по оговоренным срокам;
• разрешить доступ к книгам, записям и инспекциям собственности заемщика и его операциям банку;
• поддерживать надлежащую страховку против всех опасностей и обязательств;
• своевременно платить налоги;
• не участвовать в слиянии и продавать значительные части своих активов;
• не заниматься другим, отличным от первоначального на время подписания договора, видом деятельности.
Кредитный договор в банковской практике Республики Казахстан разрабатывается, как специальный документ, по определенней схеме и коммерческие банки, следуя правилам, оформляют его в соответствии с требованиями. Кредитный договор заполняется на определенную плату.
В первой части кредитного договора указываются наименования банка и заемщика, действующих на основании Устава юридического лица, с выделением вида банковского кредита, а также указанием вида залога или поручительства.
Далее указывается предмет договора - объект кредита, и краткосрочной ссуды (долгосрочного кредита), сумма, срок ссуды, дата погашения, процентная ставка за кредит, порядок и сроки уплаты процента.
В разделе «права и обязанности сторон» рассматриваются:
Обязанности заемщика, где отражается обязательство по целевому использованию ссуды, своевременному возврату ее и уплате процентов, при недостаточности дохода заемщик обязуется погасить залогом (принадлежащее ему на правах собственности имущество), указанного в договоре о залоге; заемщик указывает порядок возврата ссуды, обязательство по уплате процентов за кредит и размер процентов в случае несвоевременного возврата, указывает на сроки и порядок перечисления процента за кредит; обязуется представлять банку по их требованию бухгалтерские, финансовые, хозяйственные документы, все виды отчетов; сообщать банку все изменения по статусу предприятия (фирмы) и досрочно возвратить банку полную сумму ссуды с процентами. Заемщик вправе также обращаться в банк о продлении срока погашения ссуды; требовать от банка уплаты неустойки в размере пени при нарушении с его стороны своих обязательств.
Права и обязанности банка (кредитора) включают вопросы:
- изменения процентной ставки та ссуду в зависимости от состояния денежного и кредитного рынка; прекращения дальнейшей выдачи ссуды при нарушении заемщиком договорных обязательств; досрочного взыскания ссуды при не перспективности ее погашения; осуществления проверки на местах по целевому использованию кредита; наличии обеспечения ссуды и использованию собственных средств. За не целевое использование кредита банк вправе взыскать всю сумму ссудной задолженности вместе с начисленными процентами и штраф в размере 25% от ссудной задолженности. В разделе «Общие положения» указываются вопросы юридической законности кредитного договора, разрешения споров в соответствии с законодательством. В завершении кредитного договора указываются адреса сторон, номера счетов по операциям банка, подпись руководителей и печати.
Похожие статьи
